Profesión auditor forense / auditora forense

Los auditores forenses llevan a cabo investigaciones antifraude, incluidas las irregularidades en los estados financieros, el fraude en valores y la detección del abuso de mercado. Gestionan las evaluaciones del riesgo de fraude y elaboran informes forenses que incluyen el análisis y la verificación de pruebas. Además, ejercen de enlace con los órganos reguladores.

Tipos de personalidades

• Convencional / Emprendedor

Conocimientos

• Actividades bancarias

  Las amplias actividades bancarias en continuo crecimiento y los productos financieros gestionados por bancos, que van desde la banca personal, empresarial, de inversión y privada, hasta los seguros y el comercio de divisas, mercancías, acciones, futuros y opciones.

• Estados financieros

  El conjunto de registros financieros que revelan la situación financiera de una empresa al final de un período determinado o del ejercicio contable. Los estados financieros constan de cinco partes, que son el estado de situación financiera, el estado del resultado global, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos y las notas.

• Procedimientos de policía científica

  Los procedimientos y la metodología de recogida y análisis de inteligencia y datos forenses con fines de investigación.

• Detección del fraude

  Las técnicas utilizadas para identificar actividades fraudulentas.

Capacidades

• Realizar contabilidad forense

  Realizar auditorías y evaluaciones de información financiera, cuentas, productos financieros y administración de empresas. Ejercer investigaciones financieras con un énfasis diferente, como las reclamaciones de seguro, el fraude y la lucha contra el blanqueo de capitales.

• Efectuar el seguimiento de operaciones financieras

  Observar, seguir y analizar las operaciones financieras realizadas en empresas o bancos. Determinar la validez de la operación y comprobar si existen operaciones sospechosas o de alto riesgo a fin de evitar una mala gestión.

• Preparar informes de auditorías financieras

  Recopilar información sobre los resultados de auditoría de los estados financieros y la gestión financiera a fin de preparar informes, señalar las posibilidades de mejora y confirmar la gobernabilidad.

• Gestionar cuentas bancarias de la empresa

  Tener una visión general de las cuentas bancarias de la empresa, sus diferentes fines, y administrarlas en consecuencia mientras vigila su saldo, los tipos de interés y los cargos.

• Interpretar la ley

  Interpretar la ley durante la investigación de un caso para conocer los procedimientos correctos en su tramitación, su estado específico y las partes implicadas, los posibles resultados y cómo presentar los mejores argumentos para obtener el resultado más favorable.

• Realizar auditorías financieras

  Evaluar y controlar la solidez financiera, las operaciones y los movimientos financieros expresados en los estados financieros de la empresa. Revisar los registros financieros para garantizar la administración y la gobernabilidad.

• Detectar delitos financieros

  Examinar, investigar y notificar posibles delitos financieros, como el blanqueo de capitales o la evasión fiscal, observables en los informes financieros y las cuentas de las empresas.

• Interpretar estados financieros

  Leer, comprender e interpretar las líneas e indicadores clave en los estados financieros. Extraer la información más importante de los estados financieros según las necesidades e intégrela en el desarrollo de los planes del departamento.

• Comunicarse con los jefes y directivos

  Actuar de enlace con los gerentes de otros departamentos para garantizar un servicio y una comunicación eficaces: ventas, planificación, compras, comercio, distribución y asistencia técnica.

• Detectar errores contables

  Rastrear cuentas, revisar la exactitud de los registros y determinar los fallos con el fin de resolverlos.

Conocimientos y capacidades optativas

Source: Sisyphus ODB